2. La présentation synthétique
Cette présentation révèle trois différences essentielles avec la précédente :
- les opérations définitives des comptes d'affectation spéciale ne sont présentées qu'en solde (ce qui minore le « volume « du budget) ;
- les opérations des budgets annexes ne sont retracées ni dans le total des ressources ni dans celui des dépenses puisqu'elles sont, par construction, équilibrées en ressources et en emplois ;
- les dépenses du budget général sont présentées nettes des dépenses d'ordre et des recettes d'ordre, liées à la gestion de trésorerie de l'Etat, ainsi que des remboursements et dégrèvements d'impôts.
Equilibre du projet de loi de finances pour 2003
(en milliards d'euros)
|
LFI 2002 |
PLF 2003 |
Variation
|
|
|
A. Titre I. Charges de la dette ; hors dépenses et recettes d'ordre |
37,2 |
38,3 |
+ 3,93 |
|
B. Budgets civils |
|||
|
Titre II. Pouvoirs publics |
0,8 |
0,8 |
+ 4,11 |
|
Titre III. Fonctionnement des services |
103,4 |
105,8 |
+ 2,24 |
|
Titre IV. Interventions de l'Etat |
75,1 |
75,8 |
+ 0,88 |
|
Titres V et VI. Investissements |
12,2 |
12,8 |
+ 5,35 |
|
Sous-total B |
191,5 |
195,1 |
+ 1,91 |
|
C. Défense |
|||
|
Titre III. Fonctionnement |
25,4 |
26,3 |
+ 3,66 |
|
Titres V et VI. Investissements |
12,3 |
13,6 |
+ 11,16 |
|
Sous-total C |
37,6 |
39,9 |
+ 6,13 |
|
D. Total des dépenses du budget général |
266,4 |
273,7 |
+ 2,77 |
|
E. Solde des comptes spéciaux du Trésor |
- 1,9 |
- 1,1 |
- 46,15 |
|
F. Total des charges |
264,4 |
272,6 |
+ 3,14 |
|
G. Recettes nettes |
233,9 |
228,1 |
- 2,50 |
|
H. Solde général (G-F) |
- 30,4 |
- 44,6 |
+ 46,47 |
Source : ministère de l'économie, des finances et de l'industrie
3. Le chiffrage des dépenses réelles
Cette présentation, développée par la commission des finances de l'Assemblée nationale depuis plusieurs années, permet de mettre en évidence les divers agrégats qui reflètent, tous, l'ensemble des dépenses de l'Etat.
Il convient néanmoins de la manier avec précaution, dans la mesure où il faut également prendre en compte les changements de périmètre qui affectent le présent projet de loi de finances.
Charges budgétaires avant correction des changements de périmètre - Les agrégats et leur taux d'évolution (en milliards d'euros)
|
LFI 1997 |
Exécution 1997 (a) |
LFI 1998 |
Exécution 1998 (a) |
LFI 1999 |
Exécution 1999 (a) |
LFI 2000 |
Exécution 2000 (a) |
LFI 2001 |
Exécution 2001 (a) |
LFI 2002 |
LFI 2002/LFI 2001 |
PLF 2003 |
PLF 2003/LFI 2002 |
|
|
1. Dépenses nettes du budget général |
241,17 |
242,54 |
243,99 |
245,14 |
257,11 |
263,24 |
256,42 |
262,29 |
263,72 |
268,67 |
266,35 |
1,00 % |
273,72 |
2,77 % |
|
2. Pour mémoire : dont dépenses d'ordre relatives à la dette, mais hors remboursements et dégrèvements d'impôts Opérations définitives des comptes d'affectation spéciale : |
2,74 |
2,65 |
2,11 |
3,38 |
2,44 |
2,59 |
2,62 |
3,04 |
2,82 |
2,64 |
2,72 |
2,99 |
||
|
3. Dépenses |
8,12 |
13,31 |
9,30 |
12,75 |
7,11 |
9,36 |
6,55 |
5,54 |
12,49 |
6,79 |
10,30 |
11,70 |
||
|
4. Charge nette |
- 0,53 |
- 0,30 |
0,01 |
- 0,55 |
- 0,52 |
- 0,49 |
0,00 |
- 0,33 |
- 0,01 |
- 0,15 |
0,00 |
0,00 |
||
|
5. Total des charges définitives (= 1+ 3) |
249,30 |
255,85 |
253,29 |
257,89 |
264,23 |
272,60 |
262,97 |
267,82 |
276,21 |
275,46 |
276,65 |
0,16 % |
285,42 |
3,17 % |
|
6. Charge nette des opérations temporaires |
0,42 |
- 0,05 |
0,70 |
- 0,13 |
0,05 |
- 0,92 |
- 0,46 |
- 0,17 |
- 1,39 |
0,58 |
- 1,99 |
- 1,07 |
||
|
Charges du budget de l'Etat : Présentation du tableau d'équilibre : A. Budget général + solde des comptes spéciaux du Trésor (= 1+ 4 +6) B. Charges définitives + solde temporaire (= 1 + 3 + 6) |
241,07 249,72 |
242,19 255,79 |
244,69 253,99 |
244,45 257,76 |
256,64 264,28 |
261,83 271,68 |
255,97 262,52 |
261,79 267,65 |
262,32 274,82 |
269,10 276,04 |
264,36 274,67 |
0,78 % - 0,06 % |
272,65 284,35 |
3,13 % 3,52 % |
|
Charges du budget de l'Etat en termes de dette nette : C. Budget général- dépenses d'ordre + solde des comptes spéciaux du Trésor ( 1 - 2 + 4 + 6) (Présentation du PLF) |
238,33 |
239,54 |
242,59 |
241,07 |
254,20 |
259,24 |
253,35 |
258,75 |
259,50 |
266,46 |
261,65 |
0,83 % |
269,66 |
3,06 % |
|
D. Charges définitives - dépenses d'ordre + solde temporaire ( = 1 - 2 + 3 + 6) |
246,98 |
253,14 |
251,88 |
254,38 |
261,84 |
269,09 |
259,90 |
264,61 |
272,00 |
273,40 |
271,95 |
- 0,02 % |
281,36 |
3,46 % |
(a) Hors FMI, FSC et y compris fonds de concours (égaux à 6,887 milliards d'euros en 1999 et 5,948 milliards d'euros en 2000).